Как проверить контрагента
Есть инструмент, который поможет проверить контрагента - Отчёт о должной осмотрительности
Нужен, чтобы
снизить риски работы с мошенниками и фирмами‑однодневками;
обосновать расходы и вычеты по НДС перед ФНС;
защитить позицию в суде, если сделку попытаются оспорить.
Что содержит отчёт
В нём фиксируют базовые данные контрагента (ИНН, ОГРН, адрес, руководитель);
результаты проверок в реестрах (ЕГРЮЛ, ФССП, ЕФРСБ, картотека арбитражных дел и т. п.);
финансовые показатели (выручка, прибыль, долги — по бухгалтерской отчётности);
сведения о лицензиях, судебных спорах, аффилированности;
описание проведённых действий и выводы по рискам;
приложения — выписки, скриншоты, копии документов.
Где заказать
Отчёт не заказывают как услугу у стороннего исполнителя — его формируют самостоятельно либо с помощью сервисов. Например:
СБИС («Всё о компаниях» от Тензора) — автоматически собирает данные и формирует отчёт;
другие сервисы проверки контрагентов (СПАРК, «Контур.Фокус» и т. д.);
собственными силами — через открытые источники (ФНС, Федресурс, ФССП и др.) с оформлением внутреннего документа.
При этом нужно понимать, сервис даёт данные, но не гарантирует отсутствие рисков, поэтому дополнительно проанализируйте полученную информацию.
